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Quelles taxes dois-je payer sur mon Assurance Groupe ?

  • Comprendre l'Assurance Groupe
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Comment est Taxée l'Assurance-Groupe en 2024 ​? 🤔 Comment Déduire des Impôts ? 🔥 Comprendre l’Assurance-Groupe avec Yago | Devis en ligne ✔

Votre entreprise a souscrit un contrat assurance-groupe pour ses employés ? Vous souhaitez comprendre en quoi consiste ce contrat d'assurance-vie ? A quel avantage fiscal ai-je droit avec un contrat assurance-groupe ? Comment fonctionne le système de taxation de l’assurance-groupe ? Pour répondre à toutes ces questions importantes, Yago vous accompagne ! Employeur ou employés obtenez votre devis en ligne en moins de 2 minutes !

Assurance-Groupe | Taxation 2024 | Yago vous explique tout !

L’assurance-groupe est un contrat assurance-vie qui s’adresse aux salariés et dirigeants d’entreprise. Ce contrat d’assurance-vie permet d’une part aux salariés d’être couvert par des garanties complémentaires (décès, incapacité de travail, accident…) tout long de leur carrière, mais d’autre part il permet surtout de bénéficier d’un revenu complémentaire au moment du passage à la retraite.

Pourquoi l’Assurance-Groupe en Belgique est-elle encouragée Fiscalement ?

Les travailleurs Belges partent en moyenne plus rapidement à la retraite que leurs homologues européens. En parallèle, la population vieillit. Résultat, l’Etat doit faire face à une hausse globale des dépenses liée à la pension. Pour favoriser l’investissement et réduire les dépenses de pension, l’Etat encourage fiscalement les entreprises à accompagner leurs collaborateurs jusqu’à la pension.

 

Conseil : pour toucher l’argent de votre épargne assurance-groupe il faut avoir entre 60 et 65 ans. Pour continuer à cotiser après 65 ans il faudra traiter directement avec votre employeur ou votre assureur. Selon votre âge le régime de taxation de votre capital évoluera.

 

Bon à savoir : tout au long de ma carrière, les primes cotisées ou prélevées sont considérées comme du salaire différé. Elles sont donc déductibles tout au long de votre carrière. Vous ne serez imposé qu’au moment de toucher votre capital.

Taxation de mon Assurance-Groupe | Combien vais-je toucher en 2024 ?

Le gros avantage de l’assurance-groupe est fiscal. Avec l’épargne assurance-groupe, c’est non seulement l’employeur, mais aussi le salarié, qui bénéficient d’un régime de taxation intéressant. Toutefois connaitre le niveau de taxes auquel vous êtes assujetti n’est pas chose aisée. En effet, le montant de taxation global dépend de votre choix de toucher votre assurance-groupe sous forme d’un versement unique ou sous forme de rente à vie, de l’âge auquel vous touchez votre apport, de votre situation familiale, de votre lieu d’habitation ou encore du nombre d’années pour lesquelles vous cotisez.

Salarié en Belgique | Taxation du Capital de mon Assurance-Groupe en 2024.

Avec l’épargne l’assurance-groupe :

  • Soit votre employeur prĂ©lèvera de votre salaire brut une cotisation rĂ©gulière pour la placer sous forme de primes dans votre assurance-groupe.
  • Soit vous cotiserez directement par vous-mĂŞme tout au long de votre carrière.
  • Soit vous complèterez par par des cotisations personnelles les primes prĂ©levĂ©es par votre employeur.

Attention : dans tous les cas l’épargne constituée dans votre assurance-groupe doit respecter la règle des 80% de la pension ! Cette règle compliquée stipule qu’au moment de la retraite, la rente votre pension légale (1er pilier) additionnée à celle de votre pension extra-légale (2e pilier), donc de votre assurance groupe, ne doit pas dépasser 80% de votre dernier salaire brut.

Pour déterminer vos droits de cotisation et répondre à vos questions sur l’épargne assurance-groupe les experts Yago restent disponibles. De plus, avec l’outil de simulation de Yago obtenez un devis gratuit en moins d’une minute.

Assurance Groupe

Assurance-Groupe | Quel est le Montant des Taxes si je retire mon Capital en 1 seule fois ?

Dans tous les cas, en tant que salarié, trois taxes rentrent en compte si vous touchez votre capital assurance-groupe en une seule fois :

  1. La cotisation INAMI : 3.5% du capital brut.
  2. La cotisation de solidarité : entre 0 et 2% du capital brut.
  3. Le précompte professionnel : varie entre 10 à 20%.

La cotisation de solidarité dépend de votre situation personnelle et de votre niveau de revenus. Le taux de précompte professionnel varie quant à lui en fonction de l’âge auquel vous récupérez votre argent.

Salarié en Belgique : Taxes sur les Cotisations Personnelles de mon Assurance-Groupe

À l’âge de votre retraite, quand vous décidez de retirer votre argent en une fois, le capital constitué par les primes versées directement par vos cotisations personnelles sera taxé au titre du précompte professionnel de la manière suivante :

  • 16,6% pour le capital composĂ© des primes cotisĂ©es avant le 1er janvier 1993.
  • 10% sur le capital composĂ© des primes cotisĂ©es après le 1er janvier 1993.

Salarié en Belgique : Taxes Assurance-Groupe sur les Primes prélevées pas mon Employeur

Le capital financé par les prélèvements de votre employeur sur votre salaire brut tout au long de votre carrière sera assujetti à un régime de taxation différent selon l’âge auquel vous décidez de toucher les apports de votre assurance-groupe :

Voici, ci-dessous un tableau explicatif :

Retrait du Capital Ă  60 ans 61 ans 62-64 ans 65 ans
Précompte professionnel (Taxe) 20% 18% 16,6% 10%

A ce taux de taxation s’ajoute une taxe communale qui dépend de votre lieu de résidence. En Belgique en 2024, la taxe communale s’élève à 7% en moyenne.

Attention : pour remplir les conditions de la taxe à 10% il faut avoir réalisé une carrière complète de 45 ans et avoir eu une activité ininterrompue durant les 3 dernières années avant l’âge de la pension légale. Autrement, ce taux passe à 16,6%.

 

Bon à savoir : le taux d’imposition appliqué peut varier en fonction de votre situation personnelle au moment du reversement du capital à la retraite.

Assurance-Groupe | Quel régime de Taxation pour ma Rente à Vie ?

Si vous décidez de percevoir votre assurance-groupe sous la forme d’une rente à vie (annuelle, semestrielle, trimestrielle ou mensuelle) vous serez imposés au titre de l’impôt sur le revenu. Le montant de votre rente s’ajoutera à l’ensemble des autres revenus que vous percevrez et vous serez soumis au taux d’imposition progressif (+additionnels communaux).

Il s’agit donc pour vous de déterminer s’il est plus avantageux fiscalement de toucher une rente ou de retirer son argent en une fois. Sachez que si vous décider de toucher votre apport en une seule fois, il sera toujours possible de convertir le capital retiré en une rente en traitant avec votre ancien employeur ou votre assureur.

Attention : si vous transformez un capital assurance-groupe en rente à vie après l’avoir retiré, la rente sera assimilée à des revenus mobiliers et chaque année elle sera taxée à 30% calculé sur un rendement fictif de 3%.

 

Bon à savoir : avec le système de rente, votre capital continue de générer un rendement. Aujourd’hui le rendement minimal est de 1.75%. Ce rendement est plus faible qu’avant (3.75% en 2016) car il est basé sur les taux des obligations de l'État Belge à 10 ans, qui varient entre de -0.5% et 1% depuis 2018.

Assurance-Groupe | Comment déduire des impôts en tant qu’Employeur ou Dirigeant d’Entreprise ?

Le régime fiscal de l’assurance-groupe est favorable aux employeurs.

Premièrement, avec une assurance-groupe, non seulement, vous pourrez enregistrer les primes en charges professionnelles dans votre compte de résultat. De ce fait, votre résultat avant impôt diminuera en conséquence et votre régime de taxation également.

Deuxièmement, le coût des cotisations ONSS est considérablement réduit avec l’assurance-groupe. En temps normal, la moyenne des cotisations ONSS sur le salaire brut est de 32%. Avec l’assurance-groupe, pour chaque prime vous ne devrez payer qu’une taxe annuelle de 4.4% et un cotisation ONSS de 8.86% pour les garanties complémentaires (décès, accident, incapacité de travail etc…) inclues dans votre contrat pour protéger vos employés.

Enfin, en tant que dirigeant d’entreprise, ou indépendant, il est possible de souscrire une assurance-groupe qui vous permettra de déduire vos primes en frais professionnels dans le respect de la règle des 80%. Toutefois, Yago vous recommande de penser d’abord à l’Engagement Individuel de Pension (EIP) qui donne une plus grande flexibilité administrative pour un régime de taxation identique.

Souscrire son Assurance-Groupe pour bénéficier d’un régime de Taxation avantageux !

Yago travaille avec la majorité des acteurs de l’assurance en Belgique : AXA, AG Insurance, BNP, Allianz ou NN. En réalisant, une simulation avec Yago, nous nous engageons à vous accompagner dans vos démarches et nous nous engageons à vous conseiller du mieux possible pour trouver l’assurance-vie qui vous correspond.

Auteur de l'article

Etienne Brulon
Copywriter & Expert en Assurances.

Fort de sa capacité à simplifier les informations complexes, Etienne transforme le processus d'assurance en une discussion claire et accessible. Grâce à ses compétences spécialisées dans la compréhension des besoins individuels, chaque interaction devient une exploration personnalisée, vous guidant vers des solutions qui répondent parfaitement à vos attentes.

Sous la supervision de Tanguy Bocquet, courtier d'assurance agréé par la FSMA

Nos +15 000 clients nous adorent

97% de nos clients recommandent Yago en 2024

Philippe

15 juillet 2023
Je ne peux que recommander Yago pour son accessibilité, sa disponibilité, sa réactivité et sa qualité de service, sans oublier les meilleurs tarifs du marché. Ajoutez à cela des conseillers sympathiques et compétents. Que demander de plus ?

Marine

7 juin 2023
Je suis très satisfaite du service offert par Yago concernant l'assurance hospitalisation. Très réactif à ma demande, des explications simples et claires, une personne très agréable au téléphone et un suivi rapide. Bref, que du positif en ce qui me concerne.

Eric

24 juin 2023
Professionnel, amical, patient et très réactif, j'ai été bien conseillé. Il faut être à l'aise avec la technologie, car ils sont très digitaux et accessibles.

Benoit

8 janvier 2024
J'ai contacté Yago qui m'a fait une proposition d'assurance beaucoup plus intéressante que celle que j'avais. Avec les mêmes conditions. Le dossier a été établi très rapidement et sans problème par des personnes très professionnelles. Je n'ai aucun regret.

Elisa

13 septembre 2023
En tant qu'avocat, je m'attendais à un minimum de rigueur, et je n'ai pas été déçue : des services adaptés aux besoins spécifiques de chacun et de bons conseils.

Sebastien

5 janvier 2024
Rien à dire de négatif. Tout est fait rapidement de plus il y a une confiance avec le client qui n'est pas sans déplaire. J'ai assuré mes motos chez eux et ce fut d'une grande facilité. Les prix sont très compétitif pour un service maximum. J'ai d'ailleurs plusieurs amis qui sont passé chez eux.

Stéphane

9 septembre 2023
Service exceptionnel dans l'assurance. Excellent support client. Simple, rapide, efficace, problem solvers. Une seule plateforme digitale pour gérer et centraliser toutes vos assurances simplement et au meilleur coût, avec un support téléphonique très efficace. Très sincèrement, je songe à quitter Ethias pour centraliser toutes mes assurances chez Yago !

Thomas

30 novembre 2023
Une équipe vraiment excellente ! Des tarifs vraiment correct, une bonne attention des attentes du client, un service rapide et sympathique. C'est sans hésiter que je continuerais à faire appel à leurs services.

Laurence

23 juin 2023
Rapidité, simplicité et humanité. Très rapidement après ma demande sur le site, on m'a contactée pour mes assurances. Contact personnalisé et où on se rappelle que les gens travaillent donc n'hésite pas à appeler en soirée. Leur plate-forme permet de gérer très facilement les contrats. Un merci particulier à Marie qui s'est occupée de mes contrats.

Kevin

26 mai 2023
Je suis entièrement satisfait des services proposés. Dès que j'ai eu des questions, on m'a répondu rapidement et dans le soucis de l'avoir fait correctement. Je recommande vivement Yago pour tout ceux qui veulent une équipe de courtiers active, réactive et proactive.

Georgeta

14 avril 2023
Oui, YAGO est une toute nouvelle compagnie d'assurance, mais à ma grande surprise avec un personnel extrêmement professionnel. La visite se déroule en ligne, rapidement, en 2 clics, c'est bien expliqué, la communication et les conversations sont exceptionnelles. Merci YAGO. Et c'est très bon marché.