Comprendre le régime de Taxation de mon Epargne-Pension

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Vous ne possédez pas encore de contrat assurance vie épargne-pension, vous souhaitez en souscrire un ?
Vous souhaitez connaitre la meilleure stratégie à adopter pour optimiser votre rendement ? Vous avez entendu parlé d’une taxe à 8% et d’une autre à 33% ? Que faut-il savoir sur le régime fiscal des assurances vie épargne-pension en Belgique ? La fiscalité ne dépend pas de la compagnie que vous choisissez mais du gouvernement Belge directement.

Quel niveau de Taxation pour mon contrat Epargne-Pension ?

Souscrire à un contrat assurance vie épargne-pension revient à préparer l’avenir. Une épargne-pension est un contrat d’assurance vie destiné aux 18-64 ans. Celui-ci bénéficie d’une réduction d’impôts pouvant aller jusqu’à 30% du montant de la prime versée annuellement dans la limite de 1020€/an. Il s’agit donc d’un placement qui s’adresse à ceux qui souhaitent se garantir un revenu complémentaire à leur pension légale au moment du départ à la retraite.

A quel régime fiscal l'Epargne-Pension est-elle soumise ?

Du fait de son rendement garanti et de son avantage fiscal conséquent, le contrat d’épargne-pension, reste soumis à une taxation libératoire de 8% hors taxes communales additionnelles.

L’application de la taxe de 8% surviendra le jour de votre 60ᵉ anniversaire à moins que vous n’ayez commencé à cotiser après votre 54ᵉ anniversaire ; dans ce cas vous devrez attendre 10 ans et le terme de votre contrat pour payer de la taxe de 8%.

Il est possible de verser jusqu’à 1310€/an sur votre contrat épargne-pension, mais vous ne bénéficierez plus que de 25% de réduction d’impôts. Pour améliorer votre rendement et bénéficier d’un régime de taxation avantageux nous vous conseillons de ne pas dépasser le plafond maximum déductible de 1020€/an et de souscrire un contrat épargne long terme en complément.

Si je retire mon argent de mon contrat Epargne-Pension de manière Anticipée : suis-je soumis à une Taxe spécifique ?

Retirer l’argent de son épargne-pension avant ses 65 ans est parfaitement autorisé. On parle souvent “d’opération de rachat de son épargne-pension”.
L’équipe de Yago vous déconseille fortement d’effectuer le rachat de votre compte épargne-pension. En effet, une taxe de 33% s’applique automatiquement à :

• Tout retrait anticipatif du capital de l’épargne-pension avant 60 ans si vous avez commencé à cotiser avant 55 ans.
• Tout retrait anticipatif avant 10 ans de contrat si vous avez commencé à cotiser après 55 ans.

L’effet de ce niveau de taxation élevé est le plus souvent fatal pour votre rendement. Il faut donc procéder au rachat de son épargne-pension uniquement en cas de besoin d’argent immédiat.

Optimiser son niveau de Taxation : complétez l'Epargne-Pension par un contrat Epargne Long Terme!

Vous souhaitez épargner plus que le plafond autorisé de l’épargne-pension tout en continuant de bénéficier d’un avantage fiscal avantageux ? Pensez à l’épargne long terme.

L’épargne long terme est un contrat d’assurance vie complémentaire à l’épargne-pension. Conçu sur le même modèle que l’épargne-pension, son rendement est légèrement plus faible en raison d’un niveau de taxation libératoire unique à hauteur de 10 % le jour de vos 60 ans, mais qui est compensé par un plafond de cotisation plus élevé de 2450€/an. Avec l'épargne long terme vous continuerez à bénéficier d'une réduction d'impôts de 30% non taxée et ceci même au-delà de vos 65 ans si vous continuez à cotiser !

Finalement, l'épargne-pension reste un excellent outil d‘optimisation fiscale à rendement garanti. Toutefois, il convient de bien se renseigner pour préparer sa stratégie. Les experts de Yago sont disponibles pour vous aider et répondre à toutes vos questions. Vous pouvez les contacter directement ou alors faire une simulation.

Date de publication : 24/06/2022
Date de mise à jour : 06/09/2024